導語：農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)策略研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

編者按：本論文主要從合規(guī)文化的內(nèi)涵分析；當前農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設方面存在的問題及現(xiàn)實途徑選擇等進行講述，包括了合規(guī)文化的內(nèi)涵、新形勢下農(nóng)業(yè)銀行必須培育合規(guī)文化、當前農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設方面存在的問題、農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設的現(xiàn)實途徑選擇、培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行主動適應外部監(jiān)管新要求的需要等，具體資料請見：

【摘要】沒有文化的企業(yè)是缺乏競爭力的企業(yè)。世界上大凡成功的企業(yè)在創(chuàng)建初期或在改革之后,都把確立什么樣的企業(yè)文化作為一項戰(zhàn)略。合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個重要組成部分,農(nóng)業(yè)銀行要提升核心競爭力,實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,就必須建立一流的合規(guī)文化。

【關鍵詞】農(nóng)業(yè)銀行;合規(guī)文化

1合規(guī)文化的內(nèi)涵分析

1.1合規(guī)文化的內(nèi)涵。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中指出:“合規(guī)應從高層做起。當企業(yè)文化強調(diào)誠信與正直的準則并由董事會和高級管理層做出表率時,合規(guī)才最為有效。合規(guī)與銀行內(nèi)部的每一位員工都相關,應被視為銀行經(jīng)營活動的組成部分。銀監(jiān)會《合規(guī)指引》指出:“商業(yè)銀行應加強合規(guī)文化建設,并將合規(guī)文化建設融入企業(yè)文化建設全過程”。合規(guī)作為一種文化,其內(nèi)涵主要包括四個方面:一是要求從高層做起,即管理者必須率先垂范,躬身實踐,合規(guī)才最有效;二是強調(diào)人人合規(guī);三是要做到主動合規(guī),以往大量的制度和處罰在一定程度上遏制了風險的產(chǎn)生;四是樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念,我們農(nóng)業(yè)銀行不僅要會做“加法”,更要會做“減法”,控制和減少損失同樣也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個重要組成部分,有利于補充企業(yè)正式制度的不足,從而改善制度運作績效其作用:一是導向功能,二是動員激勵功能,三是成本控制功能。

1.2新形勢下農(nóng)業(yè)銀行必須培育合規(guī)文化。

1.2.1培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行主動適應外部監(jiān)管新要求的需要。近年來,我國依法治理的進程明顯加快,國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善,銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管也日趨規(guī)范、全面、嚴格。因此,農(nóng)業(yè)銀行必須建立一整套有效地管理各類風險的職業(yè)行為規(guī)范和方法,自覺地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化。

1.2.2培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行股改的迫切需要。當前,農(nóng)業(yè)銀行將面臨著健全公司治理結構、完善經(jīng)營管理體制,從國際銀行業(yè)發(fā)展規(guī)律看,合規(guī)管理是實施有效公司治理的重要途徑之一。因此,農(nóng)業(yè)銀行培育合規(guī)文化刻不容緩,圍繞決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個關鍵環(huán)節(jié)制定切實有效的措施,加速構建具有競爭力的合規(guī)文化。

1.2.3培育合規(guī)文化是農(nóng)業(yè)銀行提高制度執(zhí)行力的需要。當前隨著社會變革的不斷加深、利益沖突的不斷加劇,農(nóng)業(yè)銀行僅靠自身原有的制度已力不從心,因此,建設良好的合規(guī)文化、實現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動,并以此促進農(nóng)業(yè)銀行從整體上優(yōu)化流程管理、強化內(nèi)部控制,實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營,實現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變是有效控制風險的重中之重。

2當前農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設方面存在的問題及現(xiàn)實途徑選擇

2.1當前農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設方面存在的問題。

2.1.1管理文化尚不成熟。一是管理權力與管理責任不對等,削弱了管理。在經(jīng)營過程中,為了個人業(yè)績,追求短期效益而放棄制度約束。另外,責任追究制度不健全,已形成了“業(yè)務經(jīng)營硬指標,內(nèi)控管理軟約束”的普遍認識,無法起到威懾作用。三是第二道防線管理傳導不力。農(nóng)業(yè)銀行在多級委托組織體系下,管理環(huán)節(jié)多,鏈條長,傳導渠道及力度不足,使執(zhí)行效果層層衰減,尤其是基層業(yè)務主管部門,作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層,是領導層和基層營業(yè)網(wǎng)點的傳遞橋梁和紐帶,也是內(nèi)控的“第二道防線”,但有些部門只是簡單地充當“二傳手”的角色,片面強調(diào)經(jīng)營壓力,淡化管理責任,“第二道防線”的控制削弱,形成執(zhí)行“斷層”。

2.1.2執(zhí)行文化未真正建立。實踐證明,再多再好的制度不去執(zhí)行,制度也只能是一紙空文。導致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低,內(nèi)控制度就形成虛設,造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止。

2.1.3內(nèi)控制度建設未重視“規(guī)”的合格性。一是“部門制度”造成管理邊緣化現(xiàn)象突出;二是規(guī)章制度的可操作性影響了執(zhí)行力。一些專業(yè)部門不是出于全面控制風險的目的有計劃、有針對性地進行制度梳理,而是為了擺脫部門的管理責任想出了許多“不準”、“不要”、“嚴禁”之類的戒律,通過打補丁式的制度限制員工的操作行為。三是新制度的出臺缺乏流程控制。由于沒有以往的管理經(jīng)驗,在新業(yè)務的設計和制度建設中存在“拿來主義”和“摸著石頭過河”的現(xiàn)象,一些制度的出臺也僅僅是為了應付經(jīng)營的需要而閉門造車。目前,盡管為加強合規(guī)制度建設而設立了合規(guī)部門,但新制度出臺也只停留在合規(guī)部門進行“會簽”的基礎上。

2.2農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設的現(xiàn)實途徑選擇。

2.2.1制度建立應充分體現(xiàn)流程控制。一要建立“制度的制度”。制度是人們相互的約定,制度的制定過程要體現(xiàn)流程控制,沒有可操作性和流程控制的制度不能成為制度。農(nóng)業(yè)銀行要改變目前規(guī)章制度的制定模式,可聘請外部專業(yè)機構,發(fā)動各業(yè)務條線共同對業(yè)務流程進行梳理,實現(xiàn)員工手冊化、標準化作業(yè)。二要避免制度的“破窗效應”。根據(jù)政治學家威爾遜和犯罪學家凱林提出的“破窗理論”,當違規(guī)發(fā)生時,管理者要及時在業(yè)務政策、行為手冊和操作程序上進行適當?shù)母倪M,以避免任何類似違規(guī)事件像“破窗”一樣重復發(fā)生。通過定期測試等工作,主動維護、強化事前預警和控制。進一步建立制度流程的后評價制度,切實有效地落實問責制。

2.2.2流程再造應突出合規(guī)文化。農(nóng)業(yè)銀行在完成以客戶為中心、以風險控制為主線的業(yè)務和管理流程再造,逐步實現(xiàn)由“部門銀行”到“流程銀行”的轉(zhuǎn)變過程中,要不斷強化以“合規(guī)文化”為導向的內(nèi)控體系建設。一是要對現(xiàn)有業(yè)務品種進行科學的分類。二是業(yè)務部門應打破原有的部門界限,“以客戶為中心,以市場為導向”,對現(xiàn)有的操作規(guī)程進行系統(tǒng)的梳理,在此基礎上按業(yè)務品種制作“活頁式”《業(yè)務操作指南》或《操作手冊》,提供給不同層次的操作人員使用,并確保實用性和可操作性。三是要在明確業(yè)務品種、梳理操作規(guī)程的基礎上,明確業(yè)務流程中的風險控制要點,對業(yè)務流程進行全面優(yōu)化。要加快構建全面風險管理體系,把信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險因素融入全面質(zhì)量管理過程。

2.2.3制度執(zhí)行應營造“熱爐效應”?！盁釥t法則”源自于西方管理學家提出的懲罰原則,認為有人在工作中違反了規(guī)章制度,就像去碰一個燒紅的火爐,一定要讓他受到燙傷的懲罰。通過加大懲戒力度,特別是對管理者違規(guī)的懲戒,及時有效制止違規(guī)操作,提高執(zhí)行力,并在實踐中形成一種“文化”予以滲透,是實現(xiàn)有效的全面風險控制的重要手段。國外銀行合規(guī)管理的成功原因之一就是違規(guī)成本高。

2.2.4溝通應建立暢通的渠道。合規(guī)機制建設和合規(guī)文化的滲透,能為銀行的業(yè)務管理垂直化和組織結構扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐,尤其是業(yè)務垂直化管理后的報告路線以及報告路線所涉及各方面的責任界定必須清晰,接受報告各方的責任必須予以明確,否則拿到報告的人不知道應該做些什么,合規(guī)風險管理就不可能有效。農(nóng)業(yè)銀行應在合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道,制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計劃,明確管理內(nèi)部報告流程,以確保及時解決發(fā)現(xiàn)的問題,并建立管理報告核證流程。