導(dǎo)語(yǔ)：縣創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金方案一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一條為加快建立和完善縣創(chuàng)業(yè)投資體系，扎實(shí)推進(jìn)“創(chuàng)業(yè)富民、創(chuàng)新強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，切實(shí)規(guī)范縣創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金）的使用和管理，充分發(fā)揮引導(dǎo)基金的促進(jìn)和扶持作用，根據(jù)《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)改委等十部委〔2005〕第39號(hào)令）、《科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法》（財(cái)政部、科技部財(cái)企〔2007〕128號(hào)文件）和《關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運(yùn)作指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2008〕116號(hào)文件）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合縣實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)（以下稱創(chuàng)投企業(yè)），是指主要從事創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)投資、并提供創(chuàng)業(yè)服務(wù)和所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對(duì)成熟后通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的企業(yè)組織。

本辦法所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè)，是指在縣注冊(cè)設(shè)立，主要從事高新技術(shù)領(lǐng)域和高效農(nóng)業(yè)產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以內(nèi)且具備下列條件的非上市公司：

（一）具有獨(dú)立企業(yè)法人資格；

（二）職工人數(shù)在300人以下，具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例在10%以上；

（三）年銷售額在3000萬(wàn)元人民幣以下，凈資產(chǎn)在2000萬(wàn)元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費(fèi)占銷售額的5%以上；

（四）財(cái)務(wù)管理制度健全，會(huì)計(jì)核算規(guī)范；

（五）具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，無(wú)知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛。

第三條引導(dǎo)基金是專門用于扶持創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展的政府專項(xiàng)基金，具有政策性、引導(dǎo)性和非營(yíng)利性。引導(dǎo)基金旨在通過(guò)扶持創(chuàng)投企業(yè)的設(shè)立與發(fā)展，引導(dǎo)社會(huì)資金加快向創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域集聚。

第四條引導(dǎo)基金管理原則：

（一）遵循公開(kāi)、公平、公正的原則；

（二）扶持項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合縣經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，資金運(yùn)作實(shí)行項(xiàng)目選擇市場(chǎng)化、資金使用公共化、提供服務(wù)專業(yè)化的模式；

（三）引導(dǎo)基金出資遵循參股不控股的原則；

（四）遵守有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

第五條引導(dǎo)基金管理。

建立縣創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱基金管委會(huì)），由分管縣長(zhǎng)任主任，縣政府辦、科技局、財(cái)政局、國(guó)資公司、發(fā)改委、經(jīng)貿(mào)委、審計(jì)局、統(tǒng)計(jì)局、工商局為成員單位，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金重大事項(xiàng)的決策和協(xié)調(diào)，并對(duì)引導(dǎo)基金的資金投向以及資本運(yùn)營(yíng)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)管，但不直接參與引導(dǎo)基金運(yùn)作。

管理委員會(huì)下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱基金管理辦），設(shè)在縣科技局，主要制訂申請(qǐng)引導(dǎo)基金創(chuàng)投企業(yè)和創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)審規(guī)程，聘請(qǐng)相關(guān)人員組成評(píng)審委員會(huì)，對(duì)申請(qǐng)引導(dǎo)基金的企業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行受理和初審，向引導(dǎo)基金評(píng)審委員會(huì)提出初審意見(jiàn)，全面掌握引導(dǎo)基金所支持項(xiàng)目的實(shí)施情況。

縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司履行出資人職責(zé)，管理引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，負(fù)責(zé)實(shí)施引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)退出工作。

第六條引導(dǎo)基金的引導(dǎo)方式主要采用階段參股、跟進(jìn)投資、虧損補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)，前三種引導(dǎo)方式對(duì)同一創(chuàng)投企業(yè)或創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目原則上只采用一種。

第七條引導(dǎo)基金總規(guī)模為3000萬(wàn)元人民幣，其中：50%用于階段參股，30%用于跟進(jìn)投資，20%用于虧損補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)。引導(dǎo)基金根據(jù)需要逐步到位，基金規(guī)模也可以根據(jù)實(shí)際進(jìn)行調(diào)整。

第八條引導(dǎo)基金的資金來(lái)源主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）縣財(cái)政預(yù)算安排；

（二）現(xiàn)有扶持企業(yè)發(fā)展的有關(guān)財(cái)政專項(xiàng)資金整合；

（三）可用于引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資的其他資金；

（四）從所支持的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)回收的資金。

第九條鼓勵(lì)引導(dǎo)基金通過(guò)國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資擴(kuò)股等方式，吸納金融機(jī)構(gòu)或其他社會(huì)資金注資，以實(shí)現(xiàn)引導(dǎo)基金進(jìn)一步的放大效應(yīng)。引導(dǎo)基金退出后獲得的投資分紅和退出收益主要用于引導(dǎo)基金的滾動(dòng)發(fā)展。

第十條創(chuàng)投企業(yè)不得投資于流動(dòng)性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國(guó)家政策限制類行業(yè)。

第二章階段參股

第十一條階段參股是指引導(dǎo)基金向創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，并在約定的期限內(nèi)退出。主要用于支持在縣新發(fā)起設(shè)立的規(guī)模較大的、具有較強(qiáng)投資能力和帶動(dòng)能力的創(chuàng)投企業(yè)。引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)投企業(yè)應(yīng)主要投資于本縣范圍內(nèi)創(chuàng)新型、成長(zhǎng)型創(chuàng)業(yè)企業(yè)。

第十二條創(chuàng)投企業(yè)申請(qǐng)引導(dǎo)基金階段參股，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有獨(dú)立企業(yè)法人資格，企業(yè)為公司制的組織形式；

（二）實(shí)收資本（或出資額）在1億元人民幣以上，或者出資人首期出資在3000萬(wàn)元人民幣以上，且全體出資人承諾在注冊(cè)后3年內(nèi)實(shí)收資本（或出資額）達(dá)到1億元人民幣以上，所有投資者以貨幣形式出資；

（三）有至少3名具備5年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員；

（四）有至少3個(gè)對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的成功案例，即投資所形成的股權(quán)年平均收益率不低于10%，或股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入高于原始投資20%以上；

（五）管理運(yùn)作規(guī)范，具有嚴(yán)格合理的投資決策程序和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；

（六）財(cái)務(wù)管理制度健全，會(huì)計(jì)核算規(guī)范；

（七）符合《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的其他有關(guān)規(guī)定。

第十三條符合本辦法第十二條規(guī)定的創(chuàng)投企業(yè)作為發(fā)起人在縣發(fā)起設(shè)立新的創(chuàng)投企業(yè)時(shí)，可以申請(qǐng)引導(dǎo)基金階段參股。

第十四條基金管理辦設(shè)立評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)創(chuàng)投企業(yè)的階段參股申請(qǐng)和引導(dǎo)基金的支持方案進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審委員會(huì)成員由政府有關(guān)部門、創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)組織的代表以及相關(guān)專家組成，組成人數(shù)應(yīng)為單數(shù)。

第十五條經(jīng)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的創(chuàng)投企業(yè)，在有關(guān)媒體上分期公告，公告之日起的7天內(nèi)為公示期。

第十六條通過(guò)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審，并經(jīng)媒體公示的創(chuàng)投企業(yè)及支持方案，報(bào)基金管委會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十七條引導(dǎo)基金的參股比例最高不超過(guò)創(chuàng)投企業(yè)實(shí)收資本（或出資額）的25%，且不能成為第一大股東。引導(dǎo)基金參股期限一般不超過(guò)5年。

第十八條引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行投資時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

（一）投資對(duì)象原則上應(yīng)當(dāng)是在縣范圍內(nèi)注冊(cè)設(shè)立的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，投資縣范圍創(chuàng)業(yè)企業(yè)的資金不低于60%；

（二）投資對(duì)象僅限于未上市的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，應(yīng)以處于初創(chuàng)期或種子期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)為主，投資比例不得低于全部投資額的40%；

（三）對(duì)單個(gè)創(chuàng)業(yè)企業(yè)的累計(jì)投資不得超過(guò)創(chuàng)投企業(yè)注冊(cè)資金的20%，且原則上不得控股被投資企業(yè)；

（四）投資對(duì)象不屬于合伙或有限合伙企業(yè)；

（五）不得投資于其他的創(chuàng)投企業(yè)。

第十九條縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司不參與引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)投企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)和管理，但擁有監(jiān)督權(quán)。應(yīng)當(dāng)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行年度專項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)引導(dǎo)基金參股創(chuàng)投企業(yè)的監(jiān)督。引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)投企業(yè)未按規(guī)定向創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的，引導(dǎo)基金有權(quán)退出。

第二十條引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)，自投入后3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓的，其轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于引導(dǎo)基金原始投資額；超過(guò)3年的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于引導(dǎo)基金原始投資額與按中國(guó)人民銀行公布的轉(zhuǎn)讓時(shí)同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和。

第三章跟進(jìn)投資

第二十一條跟進(jìn)投資是指對(duì)創(chuàng)投企業(yè)選定的投資項(xiàng)目（創(chuàng)業(yè)企業(yè)），引導(dǎo)基金與創(chuàng)投企業(yè)共同進(jìn)行股權(quán)投資。

第二十二條被跟進(jìn)的創(chuàng)投企業(yè)須按照《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行備案。創(chuàng)投企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目的投資方式應(yīng)當(dāng)為現(xiàn)金出資。

第二十三條跟進(jìn)投資項(xiàng)目（創(chuàng)業(yè)企業(yè)）需在縣注冊(cè)設(shè)立，且原則上限于科技型初創(chuàng)期企業(yè)。

第二十四條基金管理辦應(yīng)對(duì)跟進(jìn)投資項(xiàng)目的以下內(nèi)容進(jìn)行審查，并提出跟進(jìn)投資的比例和金額。

（一）被投資企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)章程等材料；

（二）被投資企業(yè)上年度會(huì)計(jì)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告（新設(shè)立的企業(yè)除外）；

（三）被投資企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（新設(shè)立的企業(yè)除外）；

（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)已批準(zhǔn)的《投資決策報(bào)告》（副本）；

（五）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)編制的《投資建議書》或《投資分析報(bào)告》；

（六）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)或其股東簽訂的《投資意向書》；

（七）其他應(yīng)提供的材料。

第二十五條對(duì)于符合條件的跟進(jìn)投資項(xiàng)目，報(bào)基金管委會(huì)審核同意，在確認(rèn)創(chuàng)投企業(yè)出資已全部到位后，縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司按雙方協(xié)議要求辦理跟進(jìn)投資的出資手續(xù)。

第二十六條引導(dǎo)基金按創(chuàng)投企業(yè)實(shí)際投資額50%以下的比例跟進(jìn)投資，出資方式為現(xiàn)金出資，投資價(jià)格與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資價(jià)格相同，每個(gè)項(xiàng)目原則上不超過(guò)300萬(wàn)元人民幣。

第二十七條引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)委托共同投資的創(chuàng)投企業(yè)進(jìn)行管理。縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司應(yīng)當(dāng)與共同投資的創(chuàng)投企業(yè)簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時(shí)間等。

引導(dǎo)基金按照投資收益的50%向共同投資的創(chuàng)投企業(yè)支付管理費(fèi)和效益獎(jiǎng)勵(lì)，剩余收益由引導(dǎo)基金收回。

第二十八條引導(dǎo)基金采取跟進(jìn)投資方式形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。

第二十九條共同投資的創(chuàng)投企業(yè)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)的股權(quán)。

第三十條被跟進(jìn)創(chuàng)投企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東購(gòu)買引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格可以按不低于引導(dǎo)基金原始投資額與按轉(zhuǎn)讓時(shí)中國(guó)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和確定。同等條件下被跟進(jìn)創(chuàng)投企業(yè)有優(yōu)先受讓權(quán)。被跟進(jìn)創(chuàng)投企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東之外的其他投資者購(gòu)買引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，按上述原則，以公開(kāi)方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。

第四章虧損補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)

第三十一條虧損補(bǔ)償是指引導(dǎo)基金對(duì)創(chuàng)投企業(yè)在縣范圍內(nèi)的創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目失敗，發(fā)生清算形成損失后，予以一定的補(bǔ)償。

第三十二條創(chuàng)投企業(yè)申請(qǐng)?zhí)潛p補(bǔ)償應(yīng)根據(jù)規(guī)定要求提出申請(qǐng)，并提供項(xiàng)目投資的相關(guān)證明材料。

（一）已投資項(xiàng)目（創(chuàng)業(yè)企業(yè)）情況表，包括被投資企業(yè)名稱、行業(yè)領(lǐng)域、組織形式、投資金額、投資時(shí)間、占股比例等；

（二）已投資企業(yè)相關(guān)證明文件，包括企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證復(fù)印件、最近1個(gè)月的會(huì)計(jì)報(bào)表（資金負(fù)債表、損益表）和資金到位證明等；

（三）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)編制的《投資決策報(bào)告》（副本）和《投資分析報(bào)告》；

（四）創(chuàng)投企業(yè)與創(chuàng)業(yè)企業(yè)簽訂的《投資意向書》和出資證明；

（五）創(chuàng)投企業(yè)向有管理權(quán)限部門備案的文件；

（六）其他應(yīng)提供的材料。

第三十三條引導(dǎo)基金按照最高不超過(guò)創(chuàng)投企業(yè)實(shí)際虧損額的30%給予虧損補(bǔ)償，單個(gè)項(xiàng)目補(bǔ)償金額最高不超過(guò)300萬(wàn)元人民幣。

第三十四條風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)是指引導(dǎo)基金對(duì)已投資于縣范圍內(nèi)初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)的創(chuàng)投企業(yè)予以一定的獎(jiǎng)勵(lì)，并協(xié)助具備條件的創(chuàng)投企業(yè)申請(qǐng)國(guó)家創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金的補(bǔ)助。創(chuàng)投公司在完成投資后，可以申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)，經(jīng)基金管理辦審核，按照創(chuàng)投企業(yè)實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)（引導(dǎo)基金不計(jì)算在內(nèi)），單個(gè)項(xiàng)目金額最高不超過(guò)200萬(wàn)元人民幣。

第五章引導(dǎo)基金的監(jiān)管

第三十五條為保證資金安全，縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司應(yīng)選擇一家商業(yè)銀行作為引導(dǎo)基金的資金托管銀行，負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的資金保管、撥付、結(jié)算以及日常監(jiān)管工作。資金托管銀行應(yīng)每月出具監(jiān)管報(bào)告。

第三十六條基金管委會(huì)和相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)引導(dǎo)基金的監(jiān)管與指導(dǎo)，按照公共性原則，對(duì)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、政策效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評(píng)估?；鸸芾磙k應(yīng)當(dāng)接受基金管委會(huì)和相關(guān)部門的監(jiān)管和指導(dǎo)并定期報(bào)告運(yùn)作情況。

第三十七條縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司應(yīng)于每季度末向基金管委會(huì)和相關(guān)部門報(bào)送引導(dǎo)基金的資金使用情況，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度會(huì)計(jì)報(bào)表。

第三十八條縣財(cái)政局負(fù)責(zé)對(duì)基金日常運(yùn)作和投資收益收繳情況的監(jiān)管。

第三十九條本辦法實(shí)施過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)創(chuàng)投企業(yè)有虛假投資套取引導(dǎo)基金行為的，有關(guān)部門將依法予以追索。

第六章附則

第四十條本辦法由縣科技局、財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條本辦法自發(fā)文之日起實(shí)施。