導語：中小企業(yè)信用擔保行業(yè)發(fā)展意見一文來源于網友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

為進一步加快我縣中小企業(yè)信用擔保體系建設，切實解決中小企業(yè)融資難問題，規(guī)范行業(yè)管理，根據《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔**〕3號）、《國務院辦公廳轉發(fā)發(fā)展改革委等部門關于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設的通知》（國辦發(fā)〔2006〕90號）、《中共**市委**市人民政府關于進一步加快民營經濟發(fā)展的決定》（**委發(fā)〔2003〕21號）、《**市人民政府批轉市政府金融辦市中小企業(yè)局關于促進中小企業(yè)信用擔保行業(yè)發(fā)展意見的通知》（**府發(fā)[**]31號）精神，結合我縣實際，現(xiàn)就促進我縣中小企業(yè)信用擔保行業(yè)發(fā)展提出如下意見：

一、確立指導思想、基本原則和發(fā)展目標

（一）指導思想

堅持以促進中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，以緩解中小企業(yè)融資難狀況為核心，堅持以市場化運作為主、政府積極引導發(fā)展和規(guī)范管理并重的方針，大力推進中小企業(yè)信用擔保機構向信用記錄、信用評價、信用擔保相結合的社會化信用機構的發(fā)展轉化，逐步形成以中小企業(yè)為主要服務對象的社會化信用擔保體系。

（二）基本原則

政府指導扶持和市場化運作相結合；加快發(fā)展和規(guī)范管理、防范風險相結合；提供信用擔保和促進企業(yè)信用提升相結合；適度競爭和行業(yè)自律相結合；分類指導與扶優(yōu)限劣相結合；堅持法制化、市場化、規(guī)?；?、規(guī)范化的發(fā)展方向，促進中小企業(yè)信用擔保體系持續(xù)健康發(fā)展。

（三）發(fā)展目標

建立健全中小企業(yè)信用擔保服務體系，加大財政資金投入力度，做大做強政策性擔保機構，大力發(fā)展商業(yè)性擔保機構，鼓勵發(fā)展互助性擔保機構。在“十一五”期末建成較完善的中小企業(yè)信用擔保服務體系，培育和促進各類擔保機構規(guī)?；?、專業(yè)化發(fā)展，擔保金額達到4億元，有效緩解中小企業(yè)融資難狀況。

二、完善機構體系建設

逐步形成由政府、法人、自然人等多元化投資主體共同出資，股份制公司、事業(yè)性單位等多種組織形式并存，從服務全縣到服務各工業(yè)園區(qū)的多層次信用擔保機構組成的中小企業(yè)信用擔保機構體系，逐步培育出一批注冊資本金上億元的行業(yè)龍頭企業(yè)。

（一）提高現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔保機構的經營管理水平?？h政府有關部門要積極扶持和幫助中小企業(yè)信用擔保機構，逐步完善法人治理結構，提高市場化運作和規(guī)范管理水平。政府出資組建的事業(yè)性機構，在條件基本成熟時可改制為企業(yè)，以適應市場競爭及規(guī)范運作的需要。

（二）鼓勵民間資本出資組建商業(yè)性信用擔保機構，支持具備條件的社會法人設立中小企業(yè)信用擔保機構，不斷擴大為中小企業(yè)發(fā)展提供融資擔保的規(guī)模。

（三）鼓勵各類再擔保機構為中小企業(yè)信用擔保機構提升信用、分擔風險，建立和完善擔保貸款風險分擔機制。鼓勵同行業(yè)、同區(qū)域的中小企業(yè)依法建立互助性擔保機構，增強中小企業(yè)自身的融資能力。

（四）開展信用擔保行業(yè)多層次、寬領域的交流合作，吸引外資投資我縣中小企業(yè)信用擔保行業(yè)，積極引進有實力的跨地區(qū)信用擔保機構。

三、加大政策扶持力度

（一）加大財政性資金支持力度

從**年起，縣政府每年安排適當的資金用于中小企業(yè)信用擔保服務體系建設，對營運規(guī)模較大、經營業(yè)績突出、制度健全、管理嚴格、運作規(guī)范，風險防范與控制較好的中小企業(yè)信用擔保機構給予一定的風險補償和獎勵。具體辦法由縣企業(yè)發(fā)展局、縣財政局共同研究制定。

（二）加大稅收扶持力度

對中小企業(yè)信用擔保、再擔保機構按照國家規(guī)定標準取得的擔保收入，3年內免征營業(yè)稅，經**市人民政府批準，可再免征2年營業(yè)稅。為扶持中小企業(yè)信用擔保機構做大做強，符合西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠條件的，經稅務部門批準，可在2010年前減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。

（三）加大開發(fā)性金融支持力度

積極爭取國家開發(fā)銀行的軟貸款，幫助經營業(yè)績突出、信用良好的中小企業(yè)信用擔保機構增強資本實力。

四、加強行業(yè)管理

（一）明確管理職責

由縣企業(yè)發(fā)展局會同縣財政局加強對中小企業(yè)信用擔保機構行業(yè)的管理。指導、引導其公平競爭、規(guī)范管理，提升風險控制能力，培育良好的行業(yè)發(fā)展環(huán)境。

（二）建立中小企業(yè)信用擔保機構備案制度

設立不跨縣區(qū)、注冊資本1000萬元以下的中小企業(yè)信用擔保機構：涉及縣級財政出資，需縣人民政府批準的，按相關程序報批并辦理工商登記后，報縣財政局和縣企業(yè)發(fā)展局備案；企業(yè)或民間出資設立的商業(yè)性擔保機構、互助性擔保機構由縣工商部門進行工商登記，報縣財政局和縣企業(yè)發(fā)展局備案。

（三）建立信用擔保機構信用評價機制

要委托專業(yè)資信評級機構對擔保機構營運風險、擔保資產運營質量、資本充足性、管理狀況、償付能力和持續(xù)發(fā)展水平等方面進行分析和評價，以促進信用擔保行業(yè)的健康發(fā)展。對業(yè)務開展不好、虧損金額較大、償付能力弱的信用擔保機構應責令其限期整改。

（四）充分發(fā)揮行業(yè)自律作用

支持和幫助大足縣中小企業(yè)信用與擔保協(xié)會開展行業(yè)自律，維護會員合法權益，發(fā)揮橋梁紐帶作用。指導和支持協(xié)會開展業(yè)務培訓、服務標準制定、業(yè)務統(tǒng)計、融資咨詢、理論研究和對外交流，組織會員業(yè)務合作，協(xié)調會員與銀行間的相關事務等活動。

五、培育發(fā)展環(huán)境

（一）加強與金融機構的合作

鼓勵、支持金融機構按“利益共享、風險共擔”的原則與中小企業(yè)信用擔保機構建立互利合作關系，對貸款風險實行比例分擔。商業(yè)銀行在風險可控的前提下，對信用好、貢獻大、實力強的中小企業(yè)信用擔保機構，應給予適當的金融政策支持。對運作規(guī)范、信用良好、資本實力和風險控制能力較強的中小企業(yè)信用擔保機構承保的優(yōu)質項目，應簡化審貸程序，提高審貸效率，可按人民銀行利率管理規(guī)定適當下浮貸款利率。

鼓勵商業(yè)銀行創(chuàng)新與中小企業(yè)信用擔保機構的合作方式，拓寬合作領域，積極開展金融產品和服務創(chuàng)新。針對中小企業(yè)規(guī)模小、有效抵（質）押資產少等現(xiàn)實情況，研究制定更多適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產品和服務項目。政策性銀行可依托商業(yè)銀行和中小企業(yè)信用擔保機構，開展以中小企業(yè)為主要服務對象的轉貸款、擔保貸款業(yè)務。

（二）加強政府服務

1、縣政府有關部門要按照建設服務型政府的要求，主動幫助中小企業(yè)信用擔保機構排憂解難，解決其在開展業(yè)務和發(fā)展中遇到的困難和問題，積極維護擔保機構業(yè)務的自主性，不得強制擔保機構為其指定的項目提供擔保。

2、縣政府有關部門應積極向中小企業(yè)信用擔保機構提供產業(yè)政策和企業(yè)需求信息。擔保機構在征集被擔保人信息時，公安、工商、稅務、國土房管、交通、銀行等部門和單位應按有關規(guī)定向擔保機構開放企業(yè)資信查詢業(yè)務，并為擔保機構提供詢證服務。

3、國土房管、工商、公安、交通等部門在辦理反擔保物的登記時，對被擔保企業(yè)提供的土地、房產、車輛、船舶、設備和其他動產、股權、商標專用權、專利權等反擔保抵（質）押物，應按照《中華人民共和國擔保法》的規(guī)定為其辦理相關登記手續(xù)。同時，擔保機構辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費用，要按國家有關規(guī)定予以減免。在辦理有關登記手續(xù)過程中，有關部門不得指定評估機構對抵（質）押物進行強制性評估，不得干預擔保機構正常業(yè)務開展。

六、加強經營指導

（一）市場化經營

中小企業(yè)信用擔保機構應按照市場化原則運作，自主經營，自負盈虧，自擔風險。服務對象主要為符合國家產業(yè)政策，有產品、有市場、有信用、有發(fā)展前景的中小企業(yè)，優(yōu)先扶持技術密集型、出口創(chuàng)匯型和吸納就業(yè)型中小企業(yè)。

（二）規(guī)范化管理

1、規(guī)范財務會計制度。信用擔保機構的財務會計制度和報告，要嚴格按照財政部頒布的《擔保企業(yè)會計核算辦法》（財會〔**〕17號）執(zhí)行，如實反映資產負債、利潤、現(xiàn)金流量、擔保對象、擔保金額、擔保責任余額、擔保期限、保費收入、代償金額等情況。

2、規(guī)范擔保費收取標準。對主要從事中小企業(yè)信用擔保的擔保機構，擔保費率實行與其運營風險成本掛鉤的辦法?；鶞蕮ＹM率可按銀行同期貸款利率的50%執(zhí)行，具體擔保費率可依項目風險程度在基準費率基礎上上下浮動30%—50%，也可經擔保行業(yè)管理部門同意后由擔保雙方自主商定。

3、規(guī)范業(yè)務操作流程及相關內控制度。信用擔保機構應建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人治理結構。健全事前評估、事中控制、事后追償等管理運作機制。

4、加強行業(yè)隊伍建設。加強對信用擔保機構高級管理人員的管理和培訓，定期開展對從事信用擔保業(yè)務人員的培訓工作。

（三）嚴格控制風險

中小企業(yè)信用擔保機構必須遵循安全性、流動性、效益性的原則營運資金，加強風險防范與控制。

1、擔保機構應堅持風險分散原則，對單個企業(yè)提供的擔保責任金額最高不得超過擔保機構自身實收資本的10%；擔保機構擔保責任余額一般不超過擔保機構自身實收資本的5倍，對操作規(guī)范，制度健全，風險控制能力較強，信用品牌較好，銀行認同度較高的擔保機構放大倍數可達到10倍。

2、擔保機構應建立科學的項目評價體系和嚴格的項目評審制度，全面收集被擔保人的信用記錄、財務與非財務等相關信息，系統(tǒng)評價項目風險，設計完備的風險控制方案，打造信用品牌。今后國家另有規(guī)定的，按國家規(guī)定執(zhí)行。

3、擔保機構應當建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人治理結構、信用管理體系和風險控制體系，加強事前、事中和事后的風險控制，實行全程風險管理。

4、擔保機構要嚴格控制操作風險，建立審保分離、內部報告與警示、追究責任等內控制度，嚴禁違規(guī)操作。同時，要建立內部稽核制度，對項目評審、決策程序和內部財務管理等進行定期和不定期審查或審計。

5、擔保機構應建立風險準備制度。按當年保費收入的50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例以及稅后利潤的一定比例提取風險準備金，用于擔保賠付。提取的風險準備金累計達到其擔保責任余額的10%后，實行差額提取。風險準備金累計達到注冊資本金30%以上的，超出部分可轉增資本金。